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प्रतिलिपि

1 वर षय-र स त प र स. व रण प ष ठ स. क उद श य 4 ख ग करण 4 ग वप छल सम कक त दद श नन द श 4 घ प रय ज यत क द यर 4 1. प रस त न 6 2. सह यक क पनन य 6 3. सह यक क पनन य तथ अन य क पननय म अचध कतम नन श स म 6 4. सह यक क पननय क स थ स ब ध 9 5 स प णय प रण ल क द जष ट स महत प णय ग र-ब कक ग व त त य क पननय 10 6 उद यम प ज ननचधय ( स एफ) म ब क क नन श 11 7 इ न र स रक र ऋण ननचधय (आईड एफ) क प र य जक क र प म ब क उपकरण पट ट द र, कक र य खर द क र ब र और आढ़त स ए प र थलम क व य प रर य क क र ब र क पन श यर और डड ब र क ह म द र सरक र क ष त र क उपक रम क ब ड क ह म द र सरक र प रनतभ नतय क ख दर बबक र प रस परर क नन चध (मय च य अल फ ड) व य स य म द र ब ज र प रस परर क नन चध य (एमएमएमएफ) म द र ब ज र प रस परर क नन चध य (एमएमएमएफ) क नन शक क 24 " क लल खन " क स व ध 16. ब म व य स य म ब क क प र श ब क द र प शन नन चध प रब धन (प एफएम) लसफ ररश स ए स ब अन म ददत श यर ब ज र क सदस यत प टयफ ललओ प रब धन स ए `स फ ट न ट' य जन ए श ल क/प रर श रलम क क प रकट करण 31 अन ब ध-1 व त त य स क पन 33 2

2 अन ब ध-2 भ रत य ल ख कन म नक क अन स र सह यक क पन, सहय ग 35 क पन, स य क त उद यम,'ननय त रण और महत प णय प रभ ' क पररभ ष अन ब ध -3 ब म व य स य म ब क क प र श 38 अन ब ध - 4 ब म व य स य म ब क क प र श - ब म एज स 40 व य स य/पर मश व य स थ अन ब ध-5 प शन नन चध प रब धक क र प म क यय करन ल ब क क लल ए 42 दद श नन द श पररशशष ट- म स टर पररपत र म सम ककत पररपत र क स 46 3

3 क. उद द श य म स टर परर पत र - पर -ब कक ग क यवकल प अन स च त णण ज य ब क क भ रत य रर ज य ब क क अन मनत क अन स र क र डड ट, ड बबट तथ वप रप ड क डय ज र करन क छ डकर जजसक ललए एक अलग म स टर परर पत र ज र कक य गय ह, क छ व त त य स ए अथ पर -ब कक ग (ब कक ग स इतर) क ययकल प करन क लल ए नन यम /व नन यम / अन द श क एक ढ प रद न करन यह स नन जश त करन क लल ए कक व त त य स ए अथ पर -ब कक ग क ययकल प स द ढ़ और व कप णय आध र पर ककय ज त ह, ब क क पय यप त स रक ष उप य अपन न दह ए तथ नन मनलल णख त दद श नन द श क क य यजन त करन दह ए ख. र ग कर भ रत य रर ज य ब क द र ज र कक य गय स व चध क दद श नन द श ग. वप छल सम कक त द श नन श इस म स टर परर पत र म परर लश ष ट म स बद परर पत र म नन दह त अन द श क सम कक त कक य गय ह घ. प रय ज यत क यर य दद श नन द श उन सभ अन स च त णण ज य ब क (क ष त र य ग र म ण ब क क छ ड कर) पर ल ग ह त ह ज व भ ग य क ययकल प क र प म अथ अपन सह यक क पनन य अथ उनक द र नन य बत र त स बद क पनन य क म ध यम स व त त य स ए अथ पर -ब कक ग क ययकल प करत ह ढ 1. प रस त न 2. सह यक क पनन य 3. सह यक क पनन य तथ अन य क पननय म अचध कतम नन श स म 4

4 4. सह यक क पननय क स थ स ब ध 5. स प णय प रण ल क द जष ट स महत प णय ग र-ब कक ग व त त य क पननय 6. उद यम प ज ननचधय ( स एफ) म ब क क नन श 7. इ न र स रक र ऋण ननचधय (आईड एफ) क प र य जक क र प म ब क 8. उपकरण पट ट द र, कक र य खर द क र ब र और आढ़त स ए 9. प र थलम क व य प रर य क क र ब र 10. क पन श यर और डड ब र क ह म द र 11. सरक र क ष त र क उपक रम क ब ड क ह म द र 12. सरक र प रनतभ नतय क फ टकर बबक र 13. प रस परर क नन चध (मय च य अल फ ड) व य स य 14. म द र ब ज र प रस परर क नन चध य 15. म द र ब ज र प रस परर क नन चध य क नन शक क " क लल खन " क स व ध (एम एम एम एफ) 16. ब म व य स य 17. ब क द र प शन नन चध प रब धन (प एफएम) 18. लस फ रर श स ए 19. स ब अन म ददत श यर ब ज र क सदस यत 20. प टयफ ललओ प रब धन स ए 21. `स फ ट न ट' य जन ए 22. श ल क/प रर श रलम क क प रकट करण अन ब ध-1 व त त य स क पन अन ब ध-2 भ रत य ल ख कन म नक क अन स र सह यक क पन, सहय ग क पन, स य क त उद यम,'ननय त रण और महत प णय प रभ ' क पररभ ष अन ब ध -3 ब म व य स य म ब क क प र श अन ब ध - 4 ब म व य स य म ब क क प र श - ब म एज स व य स य/पर मश व य स थ अन ब ध-5 प शन नन चध प रब धक क र प म क यय करन ल ब क क लल ए दद श नन द श पररशशष ट- म स टर पररपत र म सम ककत पररपत र क स 5

5 1. प रस त र न ब क क छ प त र व त त य स ए व भ ग य क ययकल प क र प म य सह यक स स थ ए स थ वप त करक प र र भ कर सकत ह ऐस क र ब र करन क लल ए, जजस ककस ब कक ग क पन क अन यथ अन मत ह, भ रत य रर ज य ब क स उच त अन म दन प र प त करक सह यक स स थ ए स थ वप त कर सकत ह इस म स टर परर पत र म भ रत य रर ज य ब क द र ब क क ज र कक य गय अन द श क स कलल त कक य गय ह त कक ब क भ रत य रर ज य ब क द र अन मत व व ध व त त य स ए अथ पर -ब कक ग (ब कक ग स इतर) स ब ध क ययकल प प र र भ कर सक 2. सह यक क पनन य ब कक र व नन यमन अचध नन यम, 1949 क ध र 19(1) क उपब ध क अ तगयत ब क ननमनललणखत प र य जन स सह यक क पननय स थ वप त कर सकत ह (i) ब कक र व नन यमन अचध नन यम, 1949 क ध र 6, उपध र 1, ख ड (ए) स (ओ) क प र ध न क अ तगयत अन म य ब कक ग क र ब र करन क लल ए, (ii) क ल भ रत क ब हर ब कक ग क र ब र करन क ललए और (iii) ऐस अन य क र ब र प रय जन क ललए जजस क द र सरक र क प य अन म दन स ररज य ब क भ रत म ब कक ग क प रस र क ललए अथ जनदहत म उपय ग य आ श यक समझत ह सह यक क पन स थ वप त करन क लल ए ब क क भ रत य रर ज य ब क क प यन म दन ल न आ श यक ह 3. सह यक क पननय तथ अन य क पनन य म अचध कतम नन र श स म ब कक र व नन यमन अचध नन यम, 1949 क ध र 19(2) क उपब ध क अ तगयत क ई भ ब कक ग क पन कक स भ क पन म चग र द र य ब धकग र ह क र प म य स प णय स म क र प म क पन क प रदत त श यर प ज क 30 प रनत शत य अपन प रदत त श यर प ज आरक षक ष त नन चध य क 30 प रनत शत, ज भ कम ह, स अचध क र लश क श यर ध रर त नह कर सकत ह तथ वप, सह यक क पननय क व पर त उन क पननय क क ययकल प पर क ई स व चधक प रनतब ध नह ह जजनम ब क ब कक र व ननयमन अचधननयम क ध र 19 क उप-ध र (2) क अ तगयत यथ ननध यररत उच तम स म क भ तर ईजक ट ध ररत कर सकत ह द सर शब द म, 6

6 य क पननय व त त य स ए क पननय तथ ऐस क पननय भ ह सकत ह ज व त त य स ओ स नह ज ड ह 3.1 सह यक क पननय तथ व त त य स क पननय म नन श क ललए व कप णय व ननयम ल क ककस सह यक क पन अथ व त त य स स थ, श यर तथ अन य ब ज र, ननक ष प ग र आदद सदहत ककस व त त य स क पन ज सह यक क पन न ह, म ककस ब क क नन श ब क क कत श यर प ज क 10 प रनतशत तथ सभ सह यक क पननय ए सभ ग र-सह यक व त त य स क पननय म ककय गय क ल नन श ब क क कत श यर प ज तथ आरक षक षत ननचधय क 20 प रनतशत स अचधक नह ह न दहए ख तथ वप, ब क श यर ब ज र, डड प जज टर ज इत य दद सदह त कक स भ व त त य स उद यम म रर ज य ब क क स पष ट प यन म दन क बब न ईजक ट श यर म सहभ ग नह बन सकत, भल ह, इस प रक र क नन श ब कक र व नन यमयन अचध नन यम क ध र 19(2) क अ तगयत नन ध यरर त अचध कतम स म क भ तर ह ग तथ वप, यदद व त त य स क पननय म नन श व य प र क ललए ध ररत श र ण क अ तगयत ध ररत ह तथ उन ह 90 ददन स अचधक समय क ललए ध ररत ककय गय ह त न त 20 प रनतशत क उच तम स म ल ग ह त ह और न ह भ रत य ररज य ब क क प यन म दन अप क षक षत ह 3.2 ग र-व त त य स क पननय म ब क क नन श पर व कप णय व ननयम ल कक ग र-व त त य स क पननय म नन श क ललए भ रत य ररज य ब क क प यन म दन आ श यक नह ह इसललए ब क ब कक र व ननयमन अचधननयम, 1949 क ध र 19(2) क उपब ध क अ तगयत इन क पननय म स भ व त र प स क फ ईजक ट ध रण कर सकत ह अत: यह स भ ह कक अन य क पननय म अपन प रत यक ष तथ अप रत यक ष ध ररत ओ क म ध यम स ब क ऐस क पननय पर ननय त रण रख रह ह और क फ हद तक उन ह प रभ व त कर रह ह और इस प रक र ऐस क ययकल प म भ प रत यक ष य अप रत यक ष र प स श लमल ह जजनक ललए ब क क अन मनत नह द गय ह यह जस थनत अचधननयम क उपब ध क आशय क व पर त 7

7 ह ग और व कप णय द जष ट स उच त नह म न ज एग अत: ग र व त त य स कमपननय म नन श क स लमत करन क उद श य स ननमनललणखत ददश ननद श ननध यररत ककए गए ह : क ग र-व त त य स क ययकल प क स थ ज ड क पननय म ककस ब क क ईजक ट नन श नन लशत क पन क कत श यर प ज क 10 प रनतशत य ब क क कत श यर प ज ए आरक षक षत ननचधय क 10 प रनतशत, इनम स ज कम ह, स अचधक नह ह न दहए इस स म क प रय जन स व य प र क ललए ध ररत क अ तगयत ध ररत ईजक ट नन श क भ दहस ब म ललय ज एग उपय यक त स म ओ क भ तर ककए गए नन श क ललए ररज य ब क क प यन म दन आ श यक नह ह ग भल ह नन श व य प र क ललए ध ररत श र ण म ह य न ह ख ककस ग र-व त त य स क पन म (क) ककस ब क; (ख) ऐस क पननय ज ब क क सह यक क पननय, सहय ग क पननय य स य क त उपक रम य ब क द र प रत यक ष य अप रत यक ष र प स ननय बत रत क पननय ह ; तथ (ग) ब क द र ननय बत रत आजस त प रब धन क पन (एएमस ) द र प रब चधत मय अल फ ड द र ककय गय नन श क ल लमल कर नन लशत क पन क कत श यर प ज क 20 प रनतशत स अचधक नह ह न दहए ग ऐस नन लशत क पन म उसक कत श यर प ज क 10 प रनतशत स अचधक ल ककन 30 प रनतशत स कम नन श करन क ललए ककस ब क क अन र ध पर भ रत य ररज य ब क द र तभ व र ककय ज एग यदद उक त नन लशत क पन ऐस ग र-व त त य क यय कल प स ज ड ह जजनक ललए ब कक र व ननयमन अचधननयम, 1949 क ध र 6(1) क अन स र ब क क अन मनत द गई ह घ ककस ब क क सह यक क पननय तथ व त त य स क ययकल प स ज ड अन य क पननय क स थ-स थ ग र-व त त य स क ययकल प स ज ड क पननय म क ल ईजक ट नन श उक त ब क क कत श यर प ज तथ आरक षक षत ननचधय क 20 प रनतशत स अचधक नह ह न दहए व य प र क ललए ध ररत श र ण क अ तगयत ग क त नन श जजन ह 90 ददन स अचधक क ललए नह ध ररत ककय गय ह, पर 20 प रनतशत क उच तम स म ल ग नह ह ग ङ ककस ग र-व त त य स नन लशत क पन म उसक कत प ज क 10 प रनतशत स अचधक ईजक ट ध ररत क अन मनत भ रत य ररज य ब क क प यन म दन (ब कक र 8

8 व ननयमन अचधननयम, 1949 क ध र 19(2) क अन स र 30 प रनतशत क स व चधक स म क अध न) क बबन क ज सकत ह यदद अनतररक त ध ररत प नरय न /क प र ट ऋण प नव यय स थ (स ड आर) क म ध यम स अथ ककस क पन म ब क द र अपन ऋण/ककए गए नन श पर ब य ज क ब न क ललए अजजयत ककय गय ह ऐस म मल म नन लशत क पन क कत श यर प ज क 10 प रनतशत स अचधक ईजक ट नन श क उपय यक त 20 प रनतशत स म स छ ट प र प त ह ग तथ वप, ब क क एक ननध यररत समय स म क भ तर ऐस श यर क ननपट न क ललए एक समयबद क यय य जन भ रत य ररज य ब क क प रस त त करन ह ग 3.3 उपय यक त ददश ननद श क प रय जन स व त त य स क पन क अथय अन ब ध 1 म ददय गय ब य र क अन स र ह ग स थ ह,सह यक क पननय, सहय ग क पननय अथ स य क त उद यम ज स शब द क अथय ह ह ग ज क पन अचधननयम, 1956 क ध र 211(3स ) क अ तगयत क द र सरक र द र अचधस च त ल ख पद नत म नक द र ननध यररत ककय गय ह (अन ब ध 2 क र प म उद रण स लग न) 4. सह यक क पननय क स थ स ब ध यह जर र ह कक प रय जक ब क व य स य -म नद ड क ब र म सह यक क पन /प रस परर क नन चध स उच त द र बन ए रख य म नद ड इस प रक र ह - नन चध य उध र ल न /उध र द न म अन च त ल भ उठ न, ब ज र दर स लभ न न दर पर प रनत भ नत य अ तरर त करन /ब न /खर दन, प रनत भ नत य क ल नद न क लल ए व लश ष ट प रनत फल द न, सह यक क पननय क समथयन/व त त प षण म व श ष र च दद ख न, सह यक स स थ ओ क म ध यम स ब क क ग र हक क व त त य सह यत प रद न करन ह भ ऐस समय जब ब क ऐस करन म समथय नह ह य ऐस करन क अन मनत उस नह ह, इत य दद तथ वप, प र य जक ब क द र कक य ज न ल पयय क षण स सह यक स स थ /प रस परर क नन चध क द नन क क मक ज म कक स प रक र क व य ध न उपजस थ त नह ह न दह ए ब क क उपय क त न नत बन न दह ए ज स : क) म ल/प र य जक ब क क नन द शक ब डय सह यक क पननय /प रस परर क नन चध क क ययपद नत क स मनय क अ तर ल पर (छ: मह न म एक ब र) सम क ष कर ग ऐस सम क ष स इन स स थ ओ 9

9 क क ययपद नत क स ब चध त प रम ख पहल ओ क श लम ल कक य ज एग और जर र समझ ज न पर स ध र क लल ए उपय क त म गयदश लस द त/स झ द ग ख) म ल ब क सह यक क पननय /प रस परर क नन चध य क बदह य और ल ख क उच त स मनय क अ तर ल पर नन र क षण/ल ख -पर क ष कर एग और यह स नन जश त कर ग कक ध य न म ल ई गइ कलम य क बब न व ल ब क ठ क कक य ज त ह यदद कक स ब क क अपन स ट फ नन र क षण/ल ख -पर क ष करन क लल ए पय यप त स धन स पन न नह ह त यह क यय सनद ल ख क र क फमय ज स ब हर एज लस य क स प ज सकत ह यदद नन र क षण/ल ख -पर क ष कर न म क ई तकन क कदठ न ई ह (ज स सह यक क पन अथ परर स पजत त प रब धन क पन क अ तननययम तथ बदह ननयम म अचध क र प रद न करन ल ख ड क न ह न )त ऐस अत ननययम बदह ननययम म उपय क त स श धन करन क लल ए कदम उठ य ज न दह ए ग) व त त य स ए प रस त व त करन ल क पनन य म यदद स व भ ग य नन श क र प म ब क क ईजक ट सहभ चग त ह त ऐस क पनन य क क यय क कम-स -कम वषयक आध र पर सम क ष कर सकत ह 5. स प व प र ल क द ष ष ट स महत प व ग र-ब कक ग वर त त य क पननय ब क और ग र-ब कक ग व त त य क पन क परर लन क ष त र म व ननय मक अ तर ल क क रण व ननय मक अ तरपणन क स भ न बढ़ ज त ह और असम न अ सर तथ स भ व य स प णय प रण ल गत ज णखम बढ़ ज त ह इस पररप र क ष य म ददस बर 2006 म ब क क स च त ककय गय कक स प णय प रण ल क द जष ट स महत प णय ग र-ब कक ग व त त य क पननय स ब क क स बध क ब र म स श चधत व ननय मक ढ क प लन कर क भ रत म म ज दग ल व द श ब क क म ल/ सम ह द र प र नतयत ग र-ब कक ग व त त य क पन, ज व द श ब क क म ल क पन / सम ह क सह यक क पन ह अथ जह म ल क पन / सम ह क प रब ध ननय त रण ह, उस भ रत म उस व द श ब क क परर लन क एक भ ग म न ज एग तथ सम ककत पयय क षण क अध न ल य ज एग इसक पररण मस र प, स ब चधत व द श ब क उपय यक त ददश ननद श द र ननध यररत सम ककत व कप णय व रणणय (स प आर) ब कक ग पयय क षण व भ ग क प रस त त कर ग तथ उन ददश ननद श म ननध यररत भ रत म उस ब क क सम ककत परर लन पर ल ग ह न ल व कप णय व ननयम / म नद ड क अन प लन भ कर ग भ रत म क ययरत इन व द श ब क क ल ख म नक 21 सम ककत व त त य व रण एएस क अ तगयत सम ककत व त त य व रण त य र करन क आ श यकत नह ह सह यक क पननय क सम कन पर ल ग एएस 21 क लसद त क अपन कर सम ककत व कप णय 10

10 व ननयम क प रय जन स ग र-ब कक ग व त त य क पननय क ब क क भ रत य परर लन क स थ प जक त-दर-प जक त आध र पर सम ककत कर सकत ह जह ककस व द श ब क क प स ककस ग र-ब कक ग व त त य क पननय क ननगयलमत तथ प रदत त इजक ट क 10 प रनतशत स 50 प रनतशत (द न श लमल) क ब क ध ररत ह ग, ह यदद ग र- ब कक ग व त त य क पननय क सम ककत व कप णय व ननयम क क ष त र क ब हर रखन ह त उक त व द श ब क क यह लसद करन ह ग कक उसक प स प रब ध ननय त रण नह ह ख भ रत म क ययरत ब क, जजनम भ रत म क ययरत व द श ब क श लमल ह, जम र लश ल न ल ककस ग र-ब कक ग व त त य क पन (एनब एफस -ड ) क प रदत त इजक ट प ज क 10 प रनतशत स अचधक अ श नह रख ग - पर त यह प रनतब ध आ स व त त क पननय म नन श पर ल ग नह ह ग 6. उद यम प ज ननचधय (र स एफ) म ब क क ननर श उद यम प ज गनतव चधय क महत और उद यम प ज ननचधय क व त तप षण म ब क क स बद त क आ श यकत क पररप र क ष य म ऐस नन श म ननदहत अप क ष क त उच तर ज णखम क नन रण करन भ महत प णय ह तदन स र, ब कक र व ननयमन अचधननयम, 1949 क ध र 19(2) क उपब ध क अन प लन क स थ-स थ उपर प र 3.1 म द गय व कप णय अप क ष ए तथ 23 अगस त 2006 क पररपत र ब पव व.स.ब प.ब स. 27/ / क म ध यम स उद यम प ज ननचधय क व त तप षण स स ब चधत ददश ननद श ज र ककए गए अन य ब त क स थ-स थ इसम यह ननदहत ह कक उद यम प ज ननचधय म महत प णय नन श करन क ललए अथ यत 10 प रनतशत ईजक ट / य ननट स अचधक नन श करन क ललए ब क क भ रत य ररज य ब क क प यन मनत ल न आ श यक ह 7. इ न र स रक र ऋ ननचधय (आईड एफ) क प र य जक क र प म ब क इ र स रक र क व क स क ललए सरक र क महत क क ष क ययक रम क श र करन क ललए इ र स रक र पररय जन ओ क द ज न ल द घयक ललक ननचधय क प र ह म त ज ल न ए उसम वद करन क ललए अन स च त णणज य ब क क आईड एफ क प र य जक क र प क यय करन क अन मनत द गय ह आईड एफ क स थ पन मय अल फ ड (एमएफ) अथ ग र- ब कक ग व त त य क पन (एनब एफस ) क र प म क ज सकत ह जह आईड एफ -एमएफ क व ननयमन स ब (स ब न एमएफ व ननयम ल म अध य य VI - आ ज ड कर आईड एफ- एमएफ क ललए व ननय मक ढ प रस त त करन क ललए एमएफ व ननयम ल म स श धन ककय ह ) द र ककय ज एग ह आईड एफ एनब एफस क व ननयमन भ रत य ररज य ब क 11

11 कर ग ब क क भ रत य ररज य ब क क प यन म दन स आईड एफ-एमएफ तथ आईड एफ- एनब एफस क प र य जक क र प म ननमनललणखत शत क अध न क यय करन क अन मनत ह ग : i) आ ईड एफ-एमएफ क प र य जक ब क आईड एफ-एमएफ क प र य जक क र प म क यय कर सकत ह बशत इस स ब ध म स ब क व ननयम क प लन कर II) आईड एफ-एनब एफस क प र य जक आईड एफ-एनब एफस क प र य जक क र प म क ययरत ब क क आईड एफ-एनब एफस म न य नतम 30 प रनतशत और अचधकतम 49 प रनतशत ईजक ट क दहस स द र ह ग कक ब कक र व ननयमन, 1949 क ध र 19(2) क अन स र क ई ब क तब तक ककस क पन क कत श यर प ज क 30 प रनतशत स अचधक श यर ध ररत नह कर सकत जब तक ह क ई अन ष ग स स थ न ह इसललए ग ण-द ष क आध र पर ररज य ब क आईड एफ-एनब एफस क ईजक ट म 30 प रनतशत स अचधक तथ 49 प रनतशत तक नन श करन क ललए उक त अचधननयम क ध र 19 (2) क उपब ध स छ ट द न क ललए (अथ यत उक त अचधननयम क ध र 53 क अ तगयत) सरक र स लसफ ररश कर ग iii) म य अल फ ड (एमएफ) तथ एनब एफस न स र न ओ क अ तगवत आईड एफ क प र य जक क र प म क यव करन क शलए ब क पर ल ग ह न र ल स म न य शत क ककस एक आईड एफ-एमएफ तथ एनब एफस क ईजक ट म ककस ब क क नन श ब क क कत श यर प ज तथ आरक षक षत ननचधय क 10 प रनतशत स अचधक नह ह न दहए ख अन ष ग क पननय, व त त य स क पननय, व त त य स स थ ओ, श यर तथ अन य ब ज र म क ल लमल कर ककस ब क क नन श ब क क कत श यर प ज और आरक षक षत ननचधय क 20 प रनतशत स अचधक नह ह न दहए तथ इस स म क अ तगयत प र य जक क र प म आईड एफ म ब क क नन श भ श लमल ह 12

12 ग प र य जक क र प म कत प ज म अ शद न क र प म आईड एफ- (एमएफ तथ एनब एफस ) म ब क क एक सप ज र उसक प ज ब ज र एक सप ज र क भ ग ह ग और उस इस स ब ध म ननददयष ट व ननय मक स म ओ क भ तर ह न दहए घ ब क क प स अपन स प णय इ र स रक र एक सप ज र क ललए अपन ब डय द र ननध यररत स पष ट न नतय तथ स म ए ह न दहए जजसम आईड एफ - (एमएफ तथ एनब एफस ) क प र य जक क र प म उनक अपन एक सप ज र भ श लमल ह न दहए ङ आईड एफ-(एमएफ तथ एनब एफस ) क नन श आ मबत रत करत समय अपन परर य-प जस तक /ऑफर दस त ज म यह स न प रकट करन दहए कक ब क क द यत प र य जजत करन क अन मनत कत प ज म उसक अ शद न तक ह स लमत ह 8. उपकर पट ट र, कक र य खर क र ब र और आढ त स र ए 8.1 भ रत य रर ज य ब क क प यन म दन स ब क उपकरण पट ट द र, कक र य खर द व य स य और आढ़त स ए प र र भ करन क लल ए सह यक क पननय स थ वप त कर सकत ह ब कक ग क पननय द र इस प रक र क क र ब र ननमनललणखत ददश ननद श क अध न ह ग : क) इस प रक र स थ वप त क गई सह यक क पननय / स य क त उद यम म ख यत: उपय यक त क ययकल प म तथ उपकरण पट ट द र, कक र य खर द व य स य और आढ़त स ओ स स बद अन य प र स चगक क ययकल प म क ययरत ह न दह ए इन सह यक क पननय क प रत यक ष उध र द न क क यय य क पननय क उपकरण पट ट द र, कक र य खर द व य स य और आढ़त स ओ स स बद अन य क पनन य य प रनत ष ठ न क व त तप षण नह करन दह ए इन सह यक क पननय क प र इ ट प ल सम ट क आध र पर भ उन क पननय क श यर य डडब र नह ल न दहए ख) जबकक ब क, ब कक र व ननयमन अचधननयम 1949 क ध र 19(2) म ननध यररत स म क अध न भ रत य ररज य ब क क प य अन म दन स अन य उपकरण पट ट द र, कक र य खर द व य स य और आढ़त क पननय म नन श कर सकत ह, ऐस क पननय क प रम टर क र प म क यय नह कर ग ग) ककस सह यक क पन क स थ पन क स ब ध म य ब द म प ज ननगयम क ललए ककय गय आ दन पर भ रत य ररज य ब क स प य म ज र आ श यक ह 13

13 8.2 ब क स उध र ल न क त लन म आढ़नतय द र प र प य र लश क आढ़त करन क स ब ध म आढ़त स ए श र करन क ललए ब क क ननमनललणखत क प लन करन दहए: क) ब क और आढ़नतय क स झ उध रकत यओ क ब र म आपस म ज नक र क आद न- प रद न करन दहए ब क क ललए इस प रक र क ज नक र ककस प र र प म उपलब ध कर य ज ए इसक ननणय भ रत य ब क स घ द र ककय ज एग ख) ब क क आढ़त ककय गय ब क ड ट क अस इनम ट क स व ध जनक बन न क ललए आढ़नतय क द त य ग पत र ज र करन दहए तथ आढनतय क इसक बदल म क त क र लश और अ नतम सम य जन उध रकत यओ क ब क क म ध यम स र ट करन दहए क स दटययम क म मल म, स ल क र लश स घ क प रध न क म ध यम स, र ट करन दहए तथ एक चधक ब कक ग क म मल म यह ननणय प रत य क ब क अपन दहत क रक ष करत ह ए ल सकत ह ग) उध रकत यओ क ब क क र डडट क आकलन स ब ध अपन अन म न म आढ़त ककए ज न ल प रस त व त ब क ड ट क म त र तथ जजनक बदल म ब क व त त प र प त करन ह, उनक अलग- अलग घ षण करन दहए उध रकत य क ऋण म ज र करत समय आढ़त क अ तगयत ल गय सह यत क भ ब क क व र म ल न दहए द हर व त तप षण स ब न क ललए उध रकत य क ब क क आढ़त प र जप तय क स ब ध म उध रकत य स आ चधक प रम णपत र प र प त करन दहए घ) द हर व त तप षण स ब न क ललए आढ़नतय क उध रकत य क म ज र स म तथ फ क टर ककए गए ड ट क ब र म स ब चधत ब क क स न द न दहए ब क द र उध रकत य स प र प त प रम णपत र क स थ इसक ज क ज सकत ह 8.3 ब क उपकरण पट ट द र, कक र य खर द और आढ़त स ए आ तरर क र प म भ प र र भ कर सकत ह य स ए आ तरर क र प स प र र भ करन क लल ए भ रत य रर ज य ब क क प यन म दन आ श यक नह ह तथ वप, ब क क दह ए कक ऐस क ययकल प क स थ-स थ उन श ख ओ क न म क स न द जह इन क ययकल प क श र आत क गई ह इन क ययकल प क आ तरर क र प स प र र भ करत समय ब क क नन मनलल णख त व कप णय दद श नन द श क अन प लन करन दह ए: 14

14 क) कक उपकरण पट ट द र, कक र य खर द और आढ़त स ए ज स क ययकल प क लल ए व श ष क शलत प र प त कमय र और पय यप त आध रभ त स व ध ए आ श यक ह त ह इसलल ए ऐस क ययकल प ब क क क छ न ह ई श ख ओ द र ह प र र भ कक य ज न दह ए ख) इन क ययकल प क ऋण और अचग र म क समकक ष म न ज एग और तदन स र, प ज परर स पजत त ज णख म-अन प त क परर कलन करत समय उन ह 100 प रनत शत ज णख म-भ र कन दद य ज य ग इसक स थ ह आय नन ध यरण, परर स पजत त ग करण तथ प र ध नन स ब ध तयम न दद श -नन द श उन पर ल ग ह ग ग) उपकरण पट ट द र, कक र य खर द व त त और आढ़त स ओ क र प म द ज न ल स व ध ए अचध कतम ऋण स म ओ क अ तगयत श लम ल ह ग ब क क ल ऋण क स थ उपकरण पट ट द र, कक र य खर द और आढ़त स ओ क ऋण प टयफ ललऔ क स त लन बन ए रख इनम स कक स भ क ययकल प म उनक नन श क ल अचग र म क 10 प रनत शत स अचध क नह ह न दह ए घ) ब क स यह अप क षक ष त ह कक अपन -अपन ब डय क अन म दन स पट ट द र व य स य क स ब ध म उपय क त न नत बन ए और परर स पजत त - द यत क स भ व त व स गनत क ट लन क लल ए स रक ष म नद ड बन ए जह ब क ऐस न नत क अन र प पट ट द र व त त क अ चध नन जश त करन क लल ए स त त र ह ह उन ह इ जस ट ट य ट ऑफ टयडय एक उन टन ट स ऑफ इ डड य (आइस एआइ) द र नन ध यरर त ल ख म नक 19 (एएस 19) क अन प लन स नन जश त करन दह ए ङ) पट ट पर द गय परर स पजत त क अनजयक ह न स प य उप य आध र पर आय ख त म जम व त त आय (क उजन स ल ऑफ द इ जस ट ट य ट ऑफ टयडय एक उन टन ट स ऑफ इ डड य (आइस एआइ) द र ज र `पट ट पर एएस 19' क अ तगयत यथ परर भ वष त) क व त त प रभ र घटक क प रनत क ल प रव जष ट क ज ए अथ ल ल ख अ चध म उसक लल ए प र ध न कक य ज ए बशत उसक भ गत न न कक य गय ह ) परर स पजत त ग करण, आयनन ध यरण और ऋण /अचग र म तथ अन य ऋण स व ध ओ क लल ए प र ध न स स ब चध त कक ए गए परर तयन आ तरर क र प स पट ट द र क क ययकल प प र र भ करन ल ब क क पट ट पर द गई परर स पजत त य पर भ ल ग ह ग छ) उपकरण पट ट पर द न ल क पनन य तथ यह क यय करन ल अन य ग र-ब कक ग व त त क पनन य क स थ ब क क पट ट द र कर र नह करन दह ए 15

15 ज) पट ट द र क व य स य करन ल ग र-ब कक ग व त त य क पन क कक स परर स पजत त क उप-पट ट द र पर द न स प र प त ह न ल कक र य क र लश ऐस क पन क लल ए ब क व त त क गणन म श लम ल नह क ज य ग झ) ज ब क आ तरर क र प स आढ़त स ए प र र भ करन हत ह उन ह खर द गय इन यस स क ध य न म ल त ह ए ग र हक क क ययश ल प ज स ब ध आ श यकत ए स ध न स तय करन दह ए आढ़त स ए क ल उन ह इन यस स क स ब ध म द ज न दह ए ज असल व य प र स ब ध ल न द न क द य तक ह ब क यह स नन जश त करन क लल ए व श ष स ध न बरत कक आढ़त स ए प रदत त करन स ग र हक क आ श यकत स अचध क व त त नह लम ल रह ह ट) ब क क ईजक पम ट ललजज ग, ह यर पर स, फ क टरर ग आदद क स दभय म सम क ष ररप टय वषयक आध र पर अपन ननद शक म डल/ प रब धन सलमनत क समक ष प रस त त करन दहए 9. प र थशम क व य प रर य क क र ब र ब क क प र थलम क व य प र (प ड ) क र ब र म श लम ल करन क उद श य स इस क र ब र क अन मत ढ क व स त र कक य गय ह प त रत क नन मनलल णख त न य नतम म नद ड क प नतय करन ल ब क प र थलम क व य प र क क र ब र करन क लल ए भ रत य रर ज य ब क क अन म दन प र प त करन ह त आ दन कर सकत ह 9.1 प त रत म नद ड नन मनलल णख त श र णण य क ब क प ड ल इस स ह त आ दन कर सकत ह : (i) ऐस ब क जज नक तयम न म अ शत: अथ प णयत: स लम त ल क ई सह यक स स थ नह ह और ज नन मनलल णख त म नद ड क प नतय करत ह ; क कर ड र पय क न य नतम नन ल स चध क त नन चध य ह ख. 9 प रनत शत क न य नतम स आरएआर ह ग. नन ल अनजयक आजस त य 3 प रनत शत स कम और वप छल त न षय क ल भ कम न क रर क डय ह (ii) ऐस भ रत य ब क ज अ शत: अथ प णय स लम त ल कक स सह यक स स थ क जरर ए प र थलम क व य प र प र र भ करन ज रह ह और ज अपन अ शत: अथ प णयत: स लम त ल सह यक स स थ स व लयन करक /उनस प र थलम क व य प र ल कर व भ ग य स तर पर प र थलम क 16

16 व य प र करन क प रस त करत ह उन ह उपय यक त 9.1.(i)(क) स (ग) म उजल ल णख त म नद ड क प र करन दह ए (iii) भ रत म क यय करन ल व द श ब क ज सम ह क पनन य द र लल य ज न ल प र थलम क व य प र क व लयन करक व भ ग य स तर पर प र थलम क व य प र करन क प रस त करत ह उन ह उपय यक त 9.1.(i)(क) स (ग) म उजल ल णख त म नद ड क प र करन दह ए 9.2 प र थलम क व य प र ह त आ दन आ दन करन क लल ए प त र ब क क लस द त र प म अन म दन ह त ब कक ग परर लन और व क स व भ ग, भ रत य रर ज य ब क स स पकय करन ह ग ब कक ग परर लन और व क स व भ ग स लस द त र प स अन म दन प र प त करन क ब द ब क क व भ ग य त र पर प ड व य स य करन क लल ए प र चध करण ह त आ तरर क ऋण प रब ध व भ ग, भ रत य रर ज य ब क, क आ दन करन ह ग म ज र कक य गय प र चध करण आईड एमड द र समय-समय पर ज र ददश ननद श क अध न ह ग 9.3 व कप णय म नद ड (i) प ज पय यप तत तथ ज णखम प रब धन ददश ननद श ब क क ललए प रय ज य व द यम न ददश ननद श क तरह ह ग ब क क प ज पय यप तत अप क ष ओ तथ ज णखम प रब धन र म कय क व य जप त क आकलन क ललए प र थलम क व य प र क ययकल प क भ ध य न म ल न दहए (ii) प र थलम क व य प र क र ब र क अ तगयत सरक र दद न कक त प रनत भ नत य और खज न बब ल क एसएलआर क लल ए गणन क ज एग (iii) `र डड ग क लल ए ध रर त' प टयफ ललय क स ब ध म ब क पर ल ग नन श प टयफ ललय क ग करण म ल य कन तथ परर लन दद श नन द श प र थलम क व य प र क र ब र क लल ए नन जश त क गय सरक र दद न कक त प रनत भ नत य तथ खज न बब ल क प टयफ ललय पर भ ल ग ह ग 17

17 9.4 व नन यमन और पयय क षण (i) प र थलम क व य प रर य क लल ए भ रत य रर ज य ब क क अन द श ब क - प र थलम क व य प रर य पर यथ प रय ज य ल ग ह ग (ii) कक ब क क म ग म द र ब ज र तथ भ रत य रर ज य ब क क लनन चध सम य जन स व ध (एलएएफ) स लभ ह इसलल ए ब क प र थलम क व य प र क य स व ध अलग स प र प य नह ह (iii) भ रत य रर ज य ब क, ब क -प र थलम क व य प र क र ब र क ऑन स इट नन र क षण कर ग (iv) ब क-प र थलम क व य प रर य क नन ध यरर त व रण समय-समय पर भ रत य रर ज य ब क द र स च त कक य अन स र प रस त त करन ह ग (v) ब क-प र थलम क व य प र क दह ए कक ह अपन व र द कक स भ बड लश क यत क अथ स ट क एक स ज, स ब, स ब आइ, एनफ सयम ट ड इर क ट र ट, आयकर आदद ज स प र चध क रर य द र अपन व र द श र क गय /क गय क रय ई क भ रत य रर ज य ब क क ध य न म ल ए (vi) यदद भ रत य रर ज य ब क क द जष ट म स ब चध त ब क न कक स भ नन ध यरर त प त रत और क यय नन ष प दन म नद ड क प नतय न क ह त भ रत य रर ज य ब क क ब क-प र थलम क व य प र क प र चध करण नन रस त करन क अचध क र ह ग 9.5 प र थलम क व य प रर य क लल ए ज र दद श नन द श क ब क-प र थलम क व य प रर य पर प रय ज यत (i) ब क-प र थलम क व य प र स ट ड अल न प र थलम क व य प रर य पर ल ग और समय-समय पर ननध यररत ह म द र तथ अन य ब ध यत ओ क अध न ह ग (ii) ब क-प र थलम क व य प रर य स अप क षक ष त ह कक भ रत य प र थलम क व य प र स घ (प ड एआइ) तथ ननयत आय म द र ब ज र और ड रर दट व ज स घ (एफआइएमएमड ए) म श लम ल ह तथ उनक द र नन ध यरर त आ रण स दह त तथ प रनत भ नत ब ज र क दह त म उनक द र प र र भ क गई ऐस अन य क रय इय क प लन कर 18

18 (iii) नन ल म ग (न ट क ल)/भ रर ब उध र तथ नन ल स चध क त नन चध य क आध र पर द न दद न आध र पर सरक र प रनत भ नत य और खज न बब ल म न य नतम नन श स नन जश त करन क अप क ष ब क-प र थलम क व य प रर य पर ल ग नह ह ग (iv) यह स पष ट कक य ज त ह कक 3 मई 2006 क परर पत र आइड एमड. स /3426/ (ड )/ द र अन मत "जब ज र व य प र" क प रय जन क लल ए ब क-प र थलम क व य प रर य क प र थलम क व य प र समझ ज एग (v) म ग/स न पर द य/म य द म द र ब ज र, अ तर-क पन जम र लश य, एफस एनआर (ब ) ऋण/ब हर णण जज य क उध र तथ नन चध य क अन य स र त स उध र ल न क म मल म ब क- प र थलम क व य प र ब क पर ल ग व द यम न दद श नन द श क अन स र क यय कर ग (vi) ब क क नन श न नत म प र थलम क व य प र क ययकल प क भ श लम ल करन क लल ए सम च त स श धन कक ए ज ए नन श न नत क समग र ढ क अ तगयत ब क द र प र र भ कक य गय प र थलम क व य प र व य स य सरक र प रनत भ नत य म ल नद न, ह म द र तथ ब ज र नन म यण तक स लम त रह ग क प र ट/सरक र क ष त र क उपक रम/व त त य स स थ ओ क ब ण ड, णण ज य पत र, जम प रम णपत र /ऋण मय च य अल फ ड तथ अन य नन यत आय प रनत भ नत य म कक ए गए नन श क प र थलम क व य प र व य स य क भ ग नह समझ ज एग 9.6 बह ख त ल ख क रख-रख (i) ब क द र व भ ग य त र पर कक ए गए प र थलम क व य प र व य स य स स ब चध त ल नद न ब क क व द यम न अन ष ग स म न य ख त बह (एसज एल) ख त क म ध यम स नन ष प दद त ह ग तथ वप, ऐस ब क क प र थलम क व य प र व य स य (स म न य ब कक ग व य स य स लभ न न) स स ब चध त ल नद न क लल ए ल ख -पर क ष य ग य अलभ ल ख सदह त अलग ख त बदह य रखन ह ग यह स नन जश त कक य ज ए कक प र थलम क व य प र व य स य क लल ए नन ध यरर त 100 कर ड र पय क सरक र प रनत भ नत य क न य नतम श ष हम श रख ज त ह (ii) ब क-प र थलम क व य प रर य क प र थलम क व य प र व भ ग द र कक ए गए ल नद न क सम त ल ख पर क ष करन दह ए ल ख -पर क षक क इस आशय क प रम णपत र आ तरर क ऋण प रब ध व भ ग, भ रत य रर ज य ब क क नत म ह आध र पर प रस त त कक य ज ए कक प रथलम क व य प र बह म सरक र प रनत भ नत य क 100 कर ड र पय क न य नतम नन ध यरर त श ष नन र तर आध र पर रख गय ह और भ रत य रर ज य ब क द र ज र कक ए गए दद श नन द श /अन द श क प लन कक य गय ह 19

19 10. क पन श यर और डड ब र क ह म र स म न यत: म ट ब कक ग क ययकल प / म ट ब कक ग सह यक क पन क क यय क र प म ब क स अप क ष क ज त ह कक अपन क पन ग र हक क ललए श यर और डड ब र क नन गयम क ह म द र कर यह स नन जश त करन क लल ए कक ह म द र प रनत बद त ओ क प रनत अत यचध क एक सप जर नह ह, नन मनलल णख त दद श नन द श क कड ई स प लन कक य ज न दह ए: i) चग र द र/ब धकग र ह य एकम त र स म क र प म कक स भ क पन म श यरध रर त क स ब ध म ब कक र व नन यमन अचध नन यम, 1949 क ध र 19(2) और (3) म नन दह त स व चध क अन ब ध क कड ई स प लन कक य ज न दह ए; ii) कक श यर और डडब र म म ख य र प स जनत स अलभद न क अप क ष रहत ह, अत: ब क क स च त ककय गय ह कक ननमनललणखत क छ ड कर धन नन श क प रय जन स श यर और डडब र म स ध अलभद न न कर क) ऋण कर र और / य ककस प न यस क ययक रम क भ ग क र प म,जह आ श यक ह, ऋण क इजक ट म र प तरण ख) ब क क सह यक क पननय (ज स पट ट पर द न और म ट ब कक ग) क इजक ट म अ शद न और ग) भ रत य ररज य ब क द र ननध यररत क ज न ल न नत क अन स र अन मत ह न पर र ज य प र य जजत ननगम क इजक ट म भ ग द र iii) ब क क यह स नन जश त करन दह ए कक श यर अथ परर तयन य ब ण ड अथ परर तयन य डड ब र अथ ईजक ट उन म ख मय च य अल फ ड क य नन ट क प र थलम क नन गयम क स ब ध म उनक ह म द र क प रनतबद त ए, सभ प ज ब ज र म ब क क एक सप जर क लल ए नन ध यरर त उच तम स म क अन र प ह तथ वप 16 अप र ल 2008 स एकल और सम कक त आध र, द न क लल ए प ज ब ज र एक सप जर क गणन करन क प रय जन क लल ए ब क अपन ख द क तथ अपन सह यक क पनन य क ह म द र क प रनत बद त ओ क ब क रनन ग प रकक र य स नन क ल सकत ह इसस स ब चध त जस थ नत क एक षय क ब द सम क ष क ज एग iv) एक सप जर स ब ध म नद ड पर समय- समय पर यथ स श चधत म स टर परर पत र म दद ए गए अन स र, एकल तथ सम ह उध रकत यओ क लल ए एक सप जर स म ओ क नन ध यरण 20

20 करन क प रय जन स कक स भ क पन क प रनत ह म द र एक सप जर क गणन करन ह ग v) ब क प रत य क ह म द र नन गयम क लल ए लश कम ह म द र पर व र कर सकत ह त कक उनक स य क ख त म अ तरण क स भ न ओ क कम कक य ज सक यह अनन यय नह ह लश कम ह म द र क आ श यकत और उसक स म ब क क व क चध क र क व षय ह vi) ह म द र क द नय त प र करत समय ब क क दह ए कक प रस त क स ध न स म ल य कन कर त कक यह स नन जश त कक य ज सक कक नन गयम क जनत क पय यप त समथयन लम ल ग और इस प रक र क श यर /डड ब र क ह म द र ब क पर अ तरर त ह न क स भ न क न य नतम कक य ज सक ग vii) ब क क यह स नन जश त करन दह ए कक यह प टयफ ललय व क दद र त ह और कक स भ क पन क य क पनन य क सम ह क श यर और डड ब र म ह म द र क लल ए अन श यक र प स बह त बड भ ग नह लल य ज त ब क क लल ए यह आ श यक ह कक अन य ह म द र क ज नक र प र प त कर और द नय त क प र करन क उनक क षमत क ब र म छ न-ब न कर viii) ब क कक स भ क पन य प र थलम क व य प र द र ज र कक ए गए णण जज य क पत र क ह म द र न कर ix) ब क क क पन इक इय द र ज र कक य गय अल प चध अस थ ई दर ल न ट /ब ड अथ डड ब र क स ब ध म आ त ह म द र क स व ध नह द न दह ए x) षय क द र न ह म द र स ब ध क ययकल प क वषयक सम क ष र जक ष य षय सम प त ह न क द मह न क भ तर नन द शक ब डय क समक ष प रस त त क ज एग इस सम क ष म य व षय श लम ल ह ग : ह म द रर य क क पन - र ब य र, ब क क अ तरर त श यर /डड ब र क ब य र, अ तरर त श यर /डड ब र क बब क र स ह ई ह नन य (प रत य लश त ह नन ) जज सम अ कक त म ल य और ब ज र म ल य और अजजयत कम शन इत य दद क ब य र ह न दह ए xi) ब क और ब क क म ट ब कक ग सह यक स स थ ए, ज ह म द र क क यय करत ह, द र स ब (अ डर र इटसय) र ल स एण ड र ग य ल शन स, 1993 म नन दह त म गयदश लस द त और समय-समय पर ज र कक य गय नन यम / व नन यम क प लन करन आ श यक ह 21

21 11. सरक र क ष त र क उपक रम क ब ड क ह म र सरक र क ष त र क उपक रम द र ज र कक य गय ब ड क आ लश क ह म द र करक ब क महत प णय भ लम क नन भ सकत ह ब क श र म स र ब ड खर द कर सकत ह पर त ब द म अपन श ख न ट कय क म ध यम स उन ह जनत क ब न दहए तथ वप यह स ननजश त ककय ज न दहए कक ह म द र य अ शद न क क रण ब क द र सरक र ब ड क ध ररत उच त स म म ह सरक र क ष त र क उपक रम क ब ड क ह म द र और उनम नन श क स ब ध म ब क अपन आ तरर क दद श नन द श और म नद ड त य र कर और अपन -अपन नन द शक ब ड स अन म दन प र प त कर और यह स नन जश त कर कक सरक र क ष त र क उपक रम म स कक स एक उपक रम म अत यचध क नन श क ट ल ज त ह ii) ब क क यह स ननजश त करन दहए कक इस प रक र क नन श ज णखम भ र क अध न ह तथ आ श यक म ल यह र स क ललए प र प र ध न ककय गय ह iii)ब क क सरक र क ष त र क उपक रम क ब ड स स ब चध त ह म द र परर लन क सम क ष वषयक आध र पर करन दह ए इस सम क ष म इस प रक र क परर लन क सरक र उपक रम र ब य र, ब क पर अ तरर त ब ड, ब ड क अ कक त और ब ज र म ल य क दश यत ह ए अ तरर त ब ड क बब क र स ह न ल ह नन (अथ प रत य लश त ह नन ), अजजयत कम शन, इत य दद श लम ल ह ग यह सम क ष र जक ष य षय सम प त ह न क द मह न क भ तर स ब चध त ब क द र अपन -अपन नन द शक ब डय क समक ष प रस त त क ज न दह ए 12. सरक र प रनतभ नतय क ख र बबक र ब क क ननमनललणखत शत क अध न ग र ब क ग र हक क स थ सरक र प रनतभ नतय क ख दर बबक र क क र ब र श र करन क अन मनत द ज त ह : i) ब क, बबक र और खर द क ब क अ चध म ककस भ प रनतब ध क बबन म ज द ब ज र क मत पर एकम श त आध र पर सरक र प रनतभ नतय क खर दन और ब न क ललए स त त र ह ii) ब क क ग र ब क ग र हक क स थ सरक र प रनतभ नतय म त य र यद ल नद न क क यय नह करन दहए 22

22 iii) सरक र प रनतभ नतय क ख दर बबक र द व त यक ब ज र ल नद न स उत पन न ब ज र दर / प रनतफल क आध र पर ह न दहए iv) ब क द र सरक र प रनतभ नतय क बबक र तभ क ज एग जब ब क क प स अपन प टयफ ललय म कफजजकल फ मय म य भ रत य ररज य ब क म एसज एल ख त म सरक र प रनतभ नतय म ज द ह v) बबक र क त र त ब द स ब चधत र लश ब क द र अपन नन श ख त तथ एसएलआर स पजत त स घट य ज न दहए vi) ब क क इस स दभय म पय यप त आ तररक ननय त रण ज क व य स थ करन दहए vii) यह ल नद न तयम न ननद श क अन स र सम त ल ख पर क ष क अध न ककय ज न दहए और ब क क स व चधक ल ख पर क ष क समय म ल ख पर क षक द र द ख ज न दहए 13. प रस परर क नन चध (म य च य अल फ ड) व यर स य 13.1 प रस परर क नन चध स ब ध व य स य करन क ललए इच छ क ब क क ननमनललणखत क अध न फ ड क गठन करन स पहल रर ज य ब क क प यन म दन प र प त करन दह ए (i) ब क द र प र य जज त प रस परर क नन चध य क स ब द र समय-समय पर ज र कक य गय म गयदश लस द त क प लन करन दह ए (ii) ब क द र प र य जज त प रस परर क नन चध य क अपन न म क एक भ ग क र प म प र य जक ब क क न म क उपय ग नह करन दह ए यदद प र य जक ब क क न म प रस परर क नन चध क स थ ज ड ज त ह त नई य जन ओ क प र र करत समय इस आशय क उपय क त द अचध त य ग ख ड ज ड ज न दह ए कक इन य जन ओ क परर लन क परर ण मस र प यदद क ई ह नन ह त ह य कम आत ह त उसक लल ए प र य जक ब क उत तरद य नह ह ग 13.2 ब क नन मनलल णख त शत क अध न प रस परर क नन चध क म क दट ग क लल ए प रस परर क नन चध य क स थ कर र कर सकत ह : क) ब क क एमएफ य नन ट क खर द/बब क र क लल ए नन शक स प र प त आ दन क मय च य अल फ ड /रजज स र र /र न सफर एज ट क प र वष त करत ह ए क ल ग र हक क एज ट क र प म क यय करन दह ए य नन ट क खर द ग र हक क ज णख म पर ह न दह ए तथ कक स भ स नन जश त प रनत फल क ब क क ग र ट क बब न ह न दह ए ख) ब क क प रस परर क नन चध य क य नन ट ग ण ब ज र स अजजयत नह करन दह ए ग) ब क क अपन ग र हक स प रस परर क नन चध य क य नन ट क प नखयर द नह करन दह ए 23

23 घ) यदद क ई ब क प रस परर क नन चध य क य नन ट क जम नत पर ल ग क ऋण स व ध द न क प रस त करत ह त ऐस स व ध क म ज र श यर /डड ब र तथ मय च य अल फ ड क य नन ट क जम नत पर अचग र म स ब ध भ रत य रर ज य ब क क तयम न अन द श क अन स र ह न दह ए ङ) अपन ग र हक क ओर स प रस परर क नन चध क य नन ट क अलभ रक ष म रखन ल ब क क यह स नन जश त करन दह ए कक उनक अपन नन श और अपन ग र हक द र कक य गय नन श क एक द सर स अलग रख ज ए ) ब क क इस स ब ध म पय यप त और प रभ नन य त रण प रण ल ल ग करन दह ए इसक अल, ब हतर नन य त रण स नन जश त करन क द जष ट स प रस परर क नन चध य क य नन ट क ख दर बब क र ब क क व लश ष ट यनन त श ख ओ तक स लम त ह 14. म द र ब ज र प रस परर क नन चध य म द र ब ज र प रस परर क नन चध य स ब क व नन यम क द यर म आत ह अत: इस अनत रर क त क ययकल प क प र र भ करन क लल ए प ज करण ह त स ब स स पकय करन स पहल म द र ब ज र प रस परर क नन चध य स थ वप त करन क इच छ क ब क और व त त य स स थ ओ क भ रत य रर ज य ब क स आ श यक अन मनत प र प त करन ह ग 15. म द र ब ज र प रस परर क नन चध य (एमएमएमएफ) क नन र शक क " क शल खन " क स वर ध ब क नन मनलल णख त स रक ष म नद ड क अध न म द र ब ज र प रस परर क नन चध य और प रस परर क नन चध य क स थ गठज ड करक नन शक क क लल खन क स व ध द सकत ह इस प रक र क गठज ड सरक र नन चध य और लनन चध आय य जन ओ क स ब ध म कक य ज सकत ह य नन चध य म ख यत: म द र ब ज र लल खत म (क ल र लश क कम-स -कम 80 प रनत शत) नन श करत ह (क) ब क द र स थ वप त म द र ब ज र प रस परर क नन चध क म मल म गठज ड व य स थ प र य जक ब क क स थ ह न दह ए अन य म मल म गठज ड न लम त ब क क स थ ह न दह ए य जन क प रस त -दस त ज म ब क क न म स पष ट र प स लल ख ज न दह ए 24

24 (ख) प रस त -दस त ज म इस ब त क स पष ट र प स उल ल ख ह न दह ए कक `` क लल खन क स व ध '' द न क लल ए कक य ज न ल गठज ड क ल म द र ब ज र प रस परर क नन चध /प रस परर क नन चध और न लम त ब क क ब एक णण जज य क व य स थ ह और इसलल ए म द र ब ज र प रस परर क नन चध /प रस परर क नन चध क इक इय क स प रद न करन कक स भ जस थ नत म स ब चध त ब क क प रत यक ष द नय त नह ह ग अत: सभ स यजनन क घ षण ओ म तथ व यजक त गत नन शक क स थ कक य ज न ल पत र र म इस ब त क स पष ट र प स उल ल ख ह न दह ए (ग) म द र ब ज र प रस परर क नन चध /प रस परर क नन चध क कक स एक नन शक क उसक व कल प पर न लम त ब क क श ख ओ म स कक स एक श ख म यह स व ध प रद न क ज सकत ह (घ) यह आहरण ख त क र प म ह न दह ए यह कक स अन य ख त स बब लक ल लभ न न ह न दह ए और आहरण, आहरर त कक य ज न ल क क स ख य आदद क स ब ध म म द र ब ज र प रस परर क नन चध /प रस परर क नन चध द र यथ नन ध यरर त कक य अन स र स पष ट स म ए ह न दह ए नन यलम त ब क ख त क र प म इसक उपय ग नह ह न दह ए और इस ख त पर आहरर त क स य नन शक क पक ष म (व म न क र प म ) ह न दह ए. ककस त सर पक ष क न म पर नह ख त म क ई जम र लश जम नह क ज सकत इस स व ध क अ तगयत नन शक द र कक य गय प रत य क आहरण म द र ब ज र प रस परर क नन चध /प रस परर क नन चध द र नन ध यरर त शत क अन र प ह न दह ए और इस स म तक म द र ब ज र प रस परर क नन चध /प रस परर क नन चध म इन नन चध य क व म न म न ज न दह ए (ङ) नन शक इस स व ध क ल भ म द र ब ज र प रस परर क नन चध म कक य गय नन श क लल ए कम-स -कम 15 दद न क नन जश त अ र द त अ चध क ब द उठ सकत ह (यह शतय प त र श र ष ठ प रनतभ नत ननचधय पर तथ प रस परर क नन चध य क लनन चध आय य जन ओ पर ल ग नह ह ऐस म मल म न य नतम नन जश त अ र द त अ चध स ब ध ननध यरण स ब व नन यम द र नन य बत र त ह ग ) ( ) ब क क हर समय म द र ब ज र प रस परर क नन चध /प रस परर क नन चध द र आहरण ख त क प य नन ध यन स नन जश त करन दह ए और नन चध क जस थ नत क सम क ष द नन क आध र पर क ज न दह ए (छ) ऐस ह अन य उप य जज न ह ब क आ श यक समझ 25

25 16. ब म व यर स य म ब क क प रर श 16.1 भ रत सरक र न दद न क 3 अगस त 2000 क यह नन ददय ष ट करत ह ए एक अचध स न ज र क थ कक ``ब म ' ब कक ग व नन यमन अचध नन यम, 1949 क ध र 6(1)(ओ) क अ तगयत प र र भ कक य ज सकन ल एक अन म य व य स य ह इस अचध स न क ज र ह त ह ब क क यह स च त कक य गय थ कक ज ब क ब म व य स य प र र भ करन हत ह उन ह अन ब ध-3 म उजल ल णख त दद श नन द श क अन स र ब म व य स य प र र भ करन क लल ए भ रत य रर ज य ब क स प यन म दन प र प त करन ह ग इसलल ए ब क भ रत य रर ज य ब क क आ श यक आ दन प रस त त कर सकत ह आ दन म य ब य र ह न दह ए - उक त दद श नन द श म नन ददय ष ट म नद ड क स ब ध म स प णय व रण, स य क त उद यम /अन क ल नन श म प रस त व त ईजक ट अ शद न क ब य र, ब म व य स य म जज स क पन क स थ कक स भ प रक र क गठज ड व य स थ ह ग उसक न म आदद नन द शक ब डय क स ब चध त न ट और उस पर प रर त स कल प जज सक द र ब क क प रस त क अन म दन कक य गय थ और इस स ब ध म त य र क गई अथयक षमत रर प टय भ रत य रर ज य ब क क प र वष त करन दह ए तथ वप, ब क क व भ ग य क ययकल प क र प म ब म व य स य प र र भ करन क अन मनत नह ह 16.2 इसक अल ब क क क छ शत (अन ब ध-4) क अध न ज णख म-सहभ चग त क बब न ब म एज स व य स य प र र भ करन अथ कक स प रक र क पर मश व य स थ करन क लल ए भ रत य ररज य ब क क प यन म दन ल न आ श यक नह ह 17. ब क द र र प शन नन चध प रब धन (प एफएम) भ रत सरक र क 24 मई 2007 क अचध स न एफ.स.13/6/2005-ब ओए क अन स र ब कक र व नन यमन अचध नन यम, 1949 क ध र 6 क उप-ध र (1) क ख ड (ओ) द र प रदत त शजक त य क उपय ग करत ह ए क ई भ ब कक ग क पन व चध क र प स "प शन नन चध प रब धक क र प म क यय परर ण मस र प ब क क करन " क व य स य कर सकत ह इस अचध स न क स च त कक य गय ह कक उक त प रय जन स स थ वप त सह यक क पनन य क म ध यम स प शन नन चध प रब धन कर सकत ह यह उनक द र प एफआरड ए द र प शन नन चध प रब धक क लल ए नन ध यरर त प त रत क म नद ड क प णय करन क अध न ह ग प एफएम व भ ग य त र पर नह कक य ज न दह ए अन ब ध-5 म दद ए गए दद श नन द श क अन स र प शन नन चध प रब धन क क यय प र र भ करन क उद श य रखन ल ब क 26

26 क ऐस व य स य क श र करन स प य भ रत य रर ज य ब क क प यन म दन प र प त करन क ललए अप क षक ष त आ दन प रस त त करन दहए जज सम सह यक क पन म कक ए ज न ल प रस त व त ईजक ट अ शद न क ब य र सदह त अन ब ध-5 म नन ध यरर त कक ए गए अन स र प त रत क व लभ न न म नद ड स स ब चध त प णय ज नक र द गई ह इस स ब ध म त य र क गई व स त त अथयक षमत रर प टय सदह त इस स ब ध म ब डय क प रस त त न ट तथ उस पर प रर त स कल प जज सक जरर ए ब क क प रस त क अन म दन दद य गय ह भ रर ज य ब क क प र वष त कक य ज ए 18. शसफ ररश स र ए ब क द र नन मनलल णख त शत क अध न अपन ग र हक क व त त य उत प द क लल ए लसफररश स ए प रद न कक ए ज न पर क ई आपजत त नह ह : क ब क/व त त य उत प द क अन य पक ष य ज र कत य क दह ए कक जज न ग र हक क उत प द क अन य पक ष य ज र कत य क प स भ ज ज रह ह, उनक म मल म क इस /एएमएल दद श नन द श क कड ई स प लन कर ख स ब चध त ब क क यह स नन जश त कर ल न दह ए कक व त त य उत प द क अन य पक ष य ज र कत य क यन इस प रक र कक य ज त ह कक उसम उत प द क अन य पक ष य ज र कत य क स थ व य ह र करन म ब क क जज स प रनत ष ठ स ब ध ज णख म क स मन करन पड सकत ह उसक प र ध य न रख गय ह ग ब क क दह ए कक ह स ब चध त ग र हक क प र तरह स पष ट कर कक यह प णयत: पर मशय स ह और प णयत: ज णख म तर सहभ चग त आध र पर ह घ अन य पक ष य ज र कत य क ल ग स बद व नन य मक दद श नन द श क उन ह प लन करन दह ए ङ लसफ ररश स ए प रस त व त करत समय ब क क भ रत य रर ज य ब क क स गत दद श नन द श क कड ई स प लन करन दह ए 19. स ब अन म द त स ट क एक स ज क स स यत 19.1 भ रत क ब क तथ भ रत य ब क क व द श श ख ओ क अपन अ तननयदहत नन श प टयफ ललय म ज णखम क ह जज ग क स थ ह ब य ज दर फ य सय (आइआरएफएस) म व य प र प ज शन क प रय जन स ब य ज दर फ य सय म क र ब र करन क अन मनत द गय 27

27 ह तथ वप, यह स पष ट ककय ज त ह ब क क आइआर एफएस म ग र हक क ओर स ल नद न क क यय करन क अन मनत नह ह इस स दभय म, ब क क स च त ककय गय ह कक समय-समय पर स श चधत न न आप शन ड रर दट क नर क ट ह त स म तय करन क ललए ददए गए ननद श क प लन स ननजश त कर 19.2 अन स च त णणज य ब क (ए ड स गय 1) क यह अन मनत द गई ह कक स ब द र म न यत प र प त श यर ब ज र म स थ वपत ककए ज न ल कर स ड रर दट घटक क र डड ग/ककलयरर ग सदस य बन सकत ह, बशत ननमनललणखत व कप णय अप क ष प र कर : क न य नतम नन ल म ललयत 500 कर ड र पए ख न य नतम स आर ए आर 10 प रनतशत ग नन ल एनप ए 3% स अचधक नह घ वपछल त न ष स नन ल ल भ ज ब क उपय यक त शत प र करत ह उन ह इस गनतव चध क स लन और ज णखम प रब ध क ललए ब डय क अन म दन स व स त त ददश ननद श ननध यररत करन दहए यह स ननजश त ककय ज न दहए कक ब क क जस थनत ग र हक क जस थनत स अलग रख ज त ह यदद ब क क क ययकल प क स ब ध म पयय क ष य अस त ष ह त ररज य ब क इस क र ब र क स ब ध म ब क पर उपय क त प रनतब ध लग सकत ह ज ब क उपय यक त न य नतम व कप णय अप क ष प र नह करत ह उन ह क ल ग र हक क र प म कर स ड रर ट म क ट म भ ग ल न क अन मनत द ज त ह 19.3 भ रत म क रप र ट ब न ड ब ज र म प रदलशयत बढ़ न क ललए अन स च त णणजज यक ब क क क रप र ट ब न ड ब ज र म स लमत ल नद न करन क प रय जन क ललए स ब द र अन म ददत श यर ब ज र क सदस यत क ललए अन मनत द गय ह ऐस करत समय अन स च त णणजज यक ब क क स ट क एक स ज क सदस यत म नद ड क प र करन ह ग और स ब तथ स ब चधत स ट क एक स ज द र ननध यररत व ननय मक ननयम क प लन करन ह ग 20. प टवफ शलय प रब धन स र ए 20.1 प टयफ ललय म न जम ट सव यस ज क अ तगयत जम र लश / ननचध स क र करन पर 7 ज न 1994 क हम र पररपत र ब पव व.स. ब स / / 73 क म ध यम स प टयप ललय स ए तथ इस प रक र क य जन ए परर ललत करन क ब क क प स ननदहत शजक तय क 28

28 पस ल ललय गय ह अत: ककस भ ब क क भव ष य म ककस भ नए प एमएस य इस तरह क य जन क भ रत य ररज य ब क क व लशष ट प य अन मनत प र प त ककए बबन प न आर भ नह करन दहए ह ल कक, ब क द र प र य जजत एनब एफस क म मल -दर-म मल आध र पर, अपन ग र हक क ललए व क ध न प एमएस श र करन क अन मनत द ज त ह 20.2 भ रत य ररज य ब क क व लशष ट प य अन म दन क स थ प एमएस य उस प रक र क य जन ए परर ललत करन ल ब क क ननमन शत क कड ई स प लन करन ह ग : क) क ल उन ब क क यह गनतव चध श र करन दहए ज स त: ऐस स ए प रद न कर सकत ह अपन ग र हक स प टयफ ललय प रब धन क ललए ल गय र लश, प रब धन क ललए अन य ब क क स प नह ज न दहए ख) 'प एमएस', स ध य पर क ष र प स प य ननध यररत पस क ग र ट क बबन नन श पर मशय / प रब धन क र प म सश ल क स ह न दहए ज प र तरह स ग र हक क ज णखम पर ह ब क क दहए कक प रद न क ज न ल स ओ क ललए ननजश त श ल क ल, ह ग र हक क लमलन ल ल भ क छ भ ह ग) ब क /उनक सह यक क पननय द र अपन ग र हक क द घयक ललक नन श ननचध क ललए प रनतभ नतय क प टयफ ललय बन न ह त प एमएस स द ज ए, ककस भ जस थनत म एक षय स कम अ चध क ललए प टयफ ललय प रब धन क ललए र लश न स क र ज ए ननर तर आध र पर एक स अचधक अ सर पर एक ह ग र हक द र प टयफ ललय प रब धन क ललए र लश ददए ज न पर, इस तरह प रत य क ननचध क एक अलग ख त क र प म समझ ज न दहए और यह र लश न य नतम एक षय क अ चध क ललए ह न दहए घ) प टयफ ललय प रब धन क ललए स क र क गय र लश क अनन यय र प स श यर, डडब र, ब ड, प रनतभ नतय, आदद प ज ब ज र ललखत म नन श करन दहए ककस भ पररजस थनत म प टयफ ललय फ ड क ल मन / बबल ब ज र म ऋण द न क ललए तथ क रप र ट ननक य क उध र क र प म नह ददय ज न दहए ङ) अपन ग र हक क प एमएस स व ध द न ल ब क क स क र क गय ननचध और उनक नन श क ग र हक र ख त / ररक डय बन ए रखन दहए और सभ क र डडट ( प र प त ब य ज, ल भ श, आदद सदहत) और प टयफ ललय क ख त स स ब चधत ड बबट इस प रक र क ख त क म ध यम स ह ह न दहए प टयफ ललय ख त म रख प रनतभ नतय पर ब य ज / ल भ श क स ब ध म स र त पर कर कट त प टयफ ललय ख त म दश य ज न दहए ख त ध रक अपन प टयफ ललय ख त क व रण प र प त करन क हकद र ह न दहए ) प एमएस ग र हक स स ब चधत नन श और ब क क अपन नन श एक द सर स अलग रख ज न दहए ब क क नन श ख त और प टयफ ललय ख त क ब क ई भ ल नद न ककय ज त ह त ह अनन ययत: ब ज र दर पर ककय ज न दहए यद यवप ब क अपन 29

29 प एमएस ग र हक क ओर स अपन न म म प टयफ ललय क ख त स स ब चधत प रनतभ नतय रख सकत ह, तथ वप यह स पष ट र प स दश य ज न दहए कक प रनतभ नतय क प टयफ ललय ख त क ओर स रख गय ह इस तरह, प टयफ ललय ख त क ओर स क ई भ ल न द न करन पर स पष ट र प स दश य ज न दहए कक ल न द न 'प टयफ ललय ख त ' स स ब चधत ह छ) ब क क प रध न ख त बह म 'ग र हक प टयफ ललय ख त ' रख ज न दहए और प टयफ ललय प रब धन क ललए ख त म प र प त र लश द ननक आध र पर उस म पररलक षक षत ह न दहए इस ख त क श ष र लश (अथ यत इस ख त क नन श न क गय र लश, यदद क ई ह ) ब क क ब हर स उध र क र प म समझ ज न दहए और ब क क इस प रक र क ननचध पर स आरआर/ एसएलआर बन ए रखन दहए प टयफ ललय प रब धन क ललए ब क द र प र प त ननचधय क ललए अपन ग र हक क प रनत ब क क द यत ब क ल ख म दश य ज न दहए / सह यक क पन क प रक लशत ज) व य प र तथ ब क क अपन नन श ख त स स ब चधत ब क ऑकफस क यय तथ प एमएस क ब स पष ट क य यत मक अलग ह न दहए झ) ब क क प एमएस ग र हक क ख त क ब ह य ल ख पर क षक द र एक अलग ल ख पर क ष कर न दहए ज स कक 20 ज न 1992 क पररपत र ब पव व.स. ब स.143A/ 92-91/ प र. 3 II (I) म उजल लणखत ह ट) ब क यह ध य न म रख कक भ रत य ररज य ब क क ननद श क उल ल घन ग भ रत स ललय ज एग उल ल घन ह न पर प एमएस गनतव चध पर र क लग न क स थ-स थ आरक षक षत ननचध अप क ष क बढ़ न, भ रत य ररज य ब क स प नव यत त क स व ध हट न तथ म द र ब ज र म प र श न द न ज स नन रक क रय ई ब क क णखल फ क ज एग ठ) इसक अल, उक त ननद श ब क क सह यक क पननय पर यथ च त परर तयन क स थ ल ग रह ग लस य उन जस थनतय क जह उनक परर लन पर ल ग भ रत य ररज य ब क य स ब क व ननददयष ट व ननयम क व पर त ह ड) भ रत य ररज य ब क क व लशष ट प य अन म दन क स थ प एमएस य उस प रक र क अन य य जन ए परर ललत करन ल ब क / ब क क म ट ब कक ग सह यक क पननय क स ब (प टयफ ललय प रब ध) ननयम और व ननयम1993 म ननदहत ददश ननद श तथ समय-समय पर ज र ददश ननद श क भ प लन करन ह ग 21. `स फ ट न ट' य जन ए भ रत य रर ज य ब क न यह प य ह कक क छ ब क/उनक सहय ग स स थ ए अपन म ट ब कक ग क ययकल प क एक भ ग क र प म `स फ ट न ट' य जन क न म स क छ स यजनन क नन गयम स स ब चध त पस खर द (ब य ब क) स व ध ए प रद न करत ह इन य जन ओ क अ तगयत म ल नन शक स स ब चध त प रनत भ नत य नन यत अ चध क द र न कक स भ समय, भल ह प र लल त 30

30 ब ज र म ल य क छ भ ह, नन गयम क समय नन ध यरर त ककय गय म ल य पर खर दन क प रनत बद त क र प म बड एक सप ज र ललय ज त ह क छ म मल म जज न क पनन य क नन गयम क इन य जन ओ क अ तगयत समथयन कक य गय थ, उनस कक स प रक र क औप रर क अन र ध क बब न ह ऐस य जन ए ब क न अपन आप प रस त व त क थ स पष टत: ऐस म मल म नन गयमकत यओ द र प रनत भ नत य खर दन स ब ध क ई न नह दद य गय थ इन य जन ओ म नन दह त ह नन क ज णख म क अन र प क ई आय नह थ, क य कक जब प रनत भ नत य क ब ज र- म ल य प य नन ध यरर त म ल य स कम ह त ह,क ल तब ह नन शक इन य जन ओ क अ तगयत प रस त व त स व ध ओ क आश रय ल ग इसलल ए ब क/ उनक सह यक स स थ ओ क स च त कक य गय ह कक इस प रक र क `स फ ट न ट' स व ध ए प रस त व त न कर, ह जज स न म स भ उन ह स ब चध त कक य ज य 22. श ल क/प रर श रशम क क प रकट कर 22.1 इस परर पत र क प र 10 क अन स र ब क क यह स च त कक य गय ह कक क छ शत क अध न मय अल फ ड य नन ट क व पणन क लल ए मय अल फ ड क स थ कर र कर सकत ह स थ ह, इस परर पत र क प र ग र फ 13 क अन स र ब क क यह स च त कक य गय ह कक उन ह उक त म स टर परर पत र क अन ब ध 4 म नन ध यरर त शत क अध न बब न ज णख म सहभ चग त ल ब म एज स व य स य अथ स दभय व य स थ म स लग न ह न क लल ए भ रत य रर ज य ब क क प य अन म दन क आ श यकत नह ह ब क क इस परर पत र क प र ग र फ 16 द र यह भ अन मनत द गय ह कक कनत पय शत क अध न व त त य उत प द क लल ए अपन ग र हक क ग र-ज णख म सहभ चग त क आध र पर व श द लसफ रश स ए द सकत ह उपय यक त क अल, ब क अपन ग र हक क ग र व क ध न नन श पर मशय स ए भ प रद न करत ह जज नक लल ए प रत य क म मल क आध र पर हम र द र अन म दन प रद न कक य ज त ह 22.2 स थ ह, क छ म मल म ब क क अपन सह यक क पनन य क म ध यम स क छ शत क अध न व क ध न प टयफ ललय प रब ध स ए प रद न करन क अन मनत भ द गय ह ऊपर स दलभयत सभ गनत व चध य म यह स भ व त ह कक ब क व लभ न न मय अल फ ड /ब म /व त त य क पनन य क कई प रनत स पध उत प द क अपन ग र हक क बब क र /लसफ रश स ए प रद न कर जज न ग र हक क उत प द ब य लसफ ररश कक य ज रह ह उनक दह त म प रदलशयत क 31

31 आ श यकत क द खत ह ए अब यह नन णय लल य गय ह कक ब क अपन ग र हक क ऐस कम शन/अन य श ल क (कक स भ र प म प र प त) क ब य र बत ए ज उन ह व लभ न न मय अल फ ड /ब म /अन य व त त य क पनन य स उनक उत प द क व पणन/लसफ ररश क लल ए प र प त ह त ह यह प रकट करण ऐस म मल म भ अप क षक ष त ह जह ब क क ल एक मय अल फ ड/ब म क पन आदद क उत प द क व पणन/व तरण कर रह ह /लसफ ररश स ए द रह ह 22.3 ब क क व त त य व रण म प रदलशयत बढ़ न क लल ए भ रत य रर ज य ब क न समय- समय पर परर पत र ज र करक ब क स यह अप क ष क ह कक अपन त लन-पत र क 'ल ख पर दट प पणण य ' क अ तगयत प रकट करण कर प रदलशयत बढ़ न क लल ए एक और कदम क र प म यह नन णय लल य गय ह कक ब क 31 म य 2010 क सम प त षय स 'ल ख पर दट प पणण य ' म उनक द र कक ए गए ब कएश य र स क र ब र क स ब ध म प र प त श ल क/प रर श रलम क क ब य र क प रकट करण कर 32

32 अन ब ध 1 (प र.3) वर त त य स र क पननय सह यक क पननय तथ अन य क पननय म नन श पर व कप य ददश ननद श क प रय जन क ललए व त त य स क पननय क त त पयय व त त य स ओ क व य स य स ज ड क पननय स ह व त त य स ओ क व य स य क त त पयय ह - i) ब कक र व ननयमन अचधननयम, 1949 क ध र 6 क उप-ध र (1) क ख ड (क), (ग), (घ), (ड.) क तहत यथ णणयत तथ ब कक र व ननयमन अचधननयम, 1949 क ध र 6 क उप-ध र (1) क ख ड (ण) क तहत अचधस च त प रक र क क र ब र; ii) भ रत य ररज य ब क, 1934 क ध र 45 क ख ड (ग) तथ ख ड ( ) क तहत यथ णणयत प रक र क क र ब र; iii) ऋण स न क पन (व ननयमन) अचधननयम, 2005 क तहत यथ णणयत ऋण स न क क र ब र; iv) भ गत न और ननपट न प रण ल अचधननयम, 2007 क तहत यथ पररभ वषत ककस भ गत न प रण ल क प र लन; v) श यर ब ज र, पण य ब ज र, ड रर दट ब ज र य इस प रक र क अन य ब ज र क परर लन ; vi) vii) ननक ष प गर अचधननयम, 1996 क तहत यथ णणयत ननक ष प ग र क परर लन; व त त य आजस तय क प रनतभ नतकरण ए प नननयम यण और प रनतभ नत ब य ज क प र तयन अचधननयम, 2002 क तहत यथ णणयत प रनतभ नतकरण य प नननयम यण क क र ब र; viii) भ रत य प रनतभ नत ए व ननमय ब डय अचधननयम 1992 तथ उसक तहत बन ए गए व ननयम क तहत यथ णणयत म ट ब कर, प टयफ ललऔ प रब धक, श यर दल ल, उप-दल ल, श यर अ तरण एज ट, न य स क न य स व ल ख, ककस इश य क प ज यक, म ट ब कर, ह म द र, डडब र न य स, नन श पर मशयद त तथ इस प रक र क अन य मध यस थ क क र ब र ; 33

33 ix) भ रत य प रनतभ नत और व ननमय ब डय (ऋण ननध यरक एज स ) व ननयम ल 1999 क तहत यथ पररभ वषत क र डडट र दट ग एज स क क र ब र; x) भ रत य प रनतभ नत और व ननमय ब डय अचधननयम, 1992 क अ तगयत द गय पररभ ष क अन स र स म दहक नन श य जन क क र ब र ; xi) प शन ननचध प रब ध क क र ब र ; xii) व द श म द र प रब ध अचधननयम, 1999 क अ तगयत द गय पररभ ष क अन स र प र चधक त व यजक त/स स थ क क र ब र ; xiii) ररज य ब क द र समय-समय पर व ननददयष ट क ई अन य क र ब र 34

34 अन ब ध 2 (प र. 3) भ रत य ल ख कन म नक क अन स र सह यक, सहय ग, स य क त उद यम, ननय त र और महत र प व प रभ र क पररभ ष ल ख कन म नक 18, 21, 23 और 27 उपय यक त शब द क पररभ वषत करत ह सह यक ह उद यम ह ज ककस अन य उद यम (जजस म ल य प र तयक उद यम कह ज त ह ) द र ननय बत रत ह सहय ग ह उद यम ह जजसम नन शक क महत प णय प रभ ह और ज न त नन शक क सह यक ह य स य क त उद यम ह स य क त उद यम एक स व द त मक व य स थ ह जजसक द र द य अचधक पक षक र क ई आचथयक गनतव चध आर भ करत ह, ज स य क त ननय त रण क अध न ह महत र प व प रभ र नन लशत क व त त य और/अथ परर लन स ब ध न नतगत ननणय म भ ग द र करन ल ककन उनक न नतय क ननय बत रत नह करन क शजक त ह ननय त र - ककस उद यम क आध स अचधक मत चधक र पर प रत यक षत अथ अप रत यक षत सह यक उद यम (उद यम ) क म ध यम स स लमत रखन ; अथ ककस क पन क म मल म ननद शक ब डय क गठन पर ननय त रण अथ ककस अन य उद यम क म मल म तदन र प ननय त रक ननक य क गठन पर ननय त रण त कक उसक गनतव चधय स आचथयक ल भ प र प त ककय ज सक ननय त रण तब म न ज त ह जब म ल य प र तयक उद यम, प रत यक षत अथ अप रत यक षत सह यक उद यम (उद यम ) क म ध यम स ककस उद यम क मत चधक र क आध स अचधक अ श पर 35

35 स लमत रखत ह ननय त रण तब भ म न ज त ह जब क ई उद यम ननद शक ब डय (ककस क पन क म मल म ) अथ तदन र प ननय त रक ननक य (यदद उद यम क पन नह ह ) क गठन क ननय बत रत करत ह, त कक उसक गनतव चधय स आचथयक ल भ प र प त ककय ज सक ककस क पन क ननद शक ब डय क गठन पर ककस उद यम क ननय त रण तब म न ज त ह जब उस उद यम क प स ककस अन य व यजक त/स स थ क सहमनत ललय बबन क पन क सभ य बह स ख यक ननद शक क ननय क त करन य हट न क शजक त ह ककस उद यम क प स क ई ननद शक ननय क त करन क शजक त तब म न ज त ह जब ननमनललणखत शत प र क ज त ह : क ई व यजक त तब तक ननद शक क र प म ननय क त नह ह सकत जब तक कक उक त उद यम उसक पक ष म उपय यक त शजक त क प रय ग न कर ; उक त उद यम म ककस पद पर ननय जक त क स थ ह अनन यय र प स ह व यजक त ननद शक क र प म ननय क त ह ज त ह ; अथ ननद शक उस उद यम द र न लमत ह त ह ; यदद ह उद यम क पन ह त ननद शक उस क पन /सह यक क पन द र न लमत ह एएस 23 क प रय जन स महत प णय प रभ क अ तगयत ककस उद यम क व त त य और/अथ परर लन न नतय क ननय बत रत करन श लमल नह ह महत प णय प रभ श यर क स लमत, स व चध य कर र क द र प र प त ककय ज सकत ह जह तक श यर स लमत क स ब ध ह, यदद क ई नन शक नन लशत क मत चधक र क 20% य उसस अचधक अ श प रत यक षत य सह यक उद यम (उद यम ) क म ध यम स अप रत यक षत ध ररत करत ह, त यह म न ज त ह कक नन शक क महत प णय प रभ ह - क ल उस जस थनत म नह, जब यह स पष ट र प स दश य ज सक कक ऐस ब त नह ह ठ क इसक व पर त, यदद क ई नन शक ककस नन लशत म मत चधक र क 20% स कम अ श प रत यक षत अथ सह यक उद यम (उद यम ) क म ध यम स अप रत यक षत ध ररत करत ह त यह म न ज त ह कक नन शक क प स महत प णय प रभ नह ह - क ल उस जस थनत म नह जब ऐस प रभ स पष ट र प म दश य ज सक ककस अन य नन शक क महत प णय य प रम ख स लमत ह त इसस नन शक क महत प णय प रभ ब चधत ह ज ए यह आ श यक नह ह ककस नन शक क महत प णय प रभ ननमनललणखत एक य अचधक तर क स प रम णणत ह त ह : 36